שוש מדר | עו"ד מס שבח מקרקעין | החזרי מס שבח | עורך דין מס שבח
רוב עסקאות הנדל"ן נושאות בחובן תשלומי מס, בעשרות ואף מאות אלפי שקלים, ויותר. טעויות או חוסר תכנון נכון עלולות לעלות הון.
כדי להקטין את גובה המס ולהבטיח תוצאה אופטימלית, נדרש ליווי של עורך דין מנוסה, המתמחה במיסוי מקרקעין. עורך דין מקצועי יבחן את העסקה עוד בטרם החתימה, ישקול את כל החלופות ויעניק ללקוח הערכה נכונה לגבי תוצאות המיסוי, על מנת לקבל את ההחלטה שתפיק את התוצאה הטובה ביותר עבור הלקוח.
משרד שוש מדר עורכי דין, בניהולה של עורכת הדין שוש מדר (ושמאית מקרקעין), בכירה לשעבר ברשות המיסים וברשות מקרקעי ישראל עם למעלה מ-25 שנות ניסיון, מציע ללקוחתיו ליווי מיסוי מלא ומקצועי, החל משלב תכנון העסקה ועד לביצוע בפועל.
השירותים כוללים:
ייעוץ ותכנון מס בעסקאות נדל"ן, חוות דעת, הכנת שומות עצמיות, דיונים מול רשויות המס, השגות וניהול הליכים בערכאות השונות, החזרי מס שבח, ליווי בעסקאות מקרקעין ועוד.
הידע והניסיון הרב של עו"ד שוש מדר במיסוי מקרקעין ובטיפול במאות תיקים, מאפשרים לנו לצפות מראש בעיות מיסוי ולפתור אותן במהירות ובמקצועיות – תוך חיסכון מוכח של מיליוני שקלים ללקוחותינו.
השורה התחתונה שלך היא המטרה העליונה שלנו!
מומחיות המשרד - תחומי עיסוק עיקריים
במשרדנו פועלות שתי מחלקות מקצועיות המשולבות זו בזו בסינרגיה מלאה – מחלקת המיסוי מקרקעין ומחלקת הנדל"ן. השילוב בין שתי המחלקות מאפשר לנו להעניק ללקוחות מעטפת מלאה: החל מתכנון מס שבח ומס רכישה, דרך ליווי עסקאות נדל"ן מורכבות ועד טיפול ישיר מול רשויות המס.
מחלקת מיסוי מקרקעין
מתמחה בייעוץ וליווי משפט-עסקי בכל היבטי המס, תוך שימת דגש על תכנון מס אופטימלי והתמודדות עם רשויות השונות.
מחלקת הנדל"ן
מחלקת הנדל"ן מספקת ללקוחות ליווי משפטי־עסקי מקיף בכל שלבי העסקה – מהמשא ומתן ועד לרישום הזכויות.
עורכת דין שוש מדר
עורכת הדין ושמאית המקרקעין שוש מדר, מייסדת MAS - שוש מדר עורכי דין למיסוי מקרקעין ועסקאות נדל"ן, מביאה עמה ניסיון מצטבר של למעלה מ-25 שנה של ניסיון מעשי ברשות המיסים ובתחום הנדל"ן.
ייחודה טמון בשילוב בין ידע משפטי מעמיק, ניסיון רב בהתמודדות מול רשויות המס, והסמכה כשמאית מקרקעין – שילוב המעניק ללקוחות ליווי מקצועי מקיף תחת קורת גג אחת.
את דרכה החלה ברשות המיסים, שם כיהנה בתפקידי מפתח וייצגה את המשרד בפני ועדות ערר ובתי משפט. בתפקידה האחרון שימשה כסגנית מנהל אזור בשני משרדי מיסוי מקרקעין במקביל. בנוסף, כיהנה כשמאית מחוזית ברשות מקרקעי ישראל באזור חיפה.
עו"ד מדר מחזיקה בתואר ראשון במשפטים (LL.B) וכן בתארים ראשונים בפילוסופיה ובגיאוגרפיה. היא גם שמאית מקרקעין מוסמכת, דבר המאפשר לה להביא ראייה רחבה ומשלבת לכל עסקה.
"אני מאמינה שכל לקוח זכאי לליווי אישי ושקוף, כאילו העסקה היא שלי. הניסיון שצברתי לאורך השנים מאפשר לי לדעת בדיוק איפה אפשר לחסוך כסף ואיך אפשר להגן עליכם מכל הפתעה באשר היא" – עו"ד שוש מדר.
שאלות ששואלים אותנו הרבה
לקוחות רבים פונים אלינו עם שאלות דומות בנוגע למיסוי מקרקעין ועסקאות נדל"ן. ריכזנו עבורכם תשובות לשאלות הנפוצות ביותר, שיעזרו לכם להבין טוב יותר את התהליך ולהימנע מטעויות יקרות.
למה דווקא אנחנו
במשרד עו"ד שוש מדר אתם מקבלים הכל תחת קורת גג.
למה אני צריך איש מקצוע למס שבח?
תכנון נכון של מס שבח יכול להביא להחזרי מס שבח של מאות אלפי שקלים על מכירת נכס!
מה עוזר הכרות עם רשות המיסים?
עו"ד הדין ושמאית המקרקעין מדר עבדה במשך שנים רבות במגוון תפקידים בכירים ברשות המיסים וסיימה כסגנית בכירה בשני אזורים. כמו כן עבדה כשמאית מחוזית ברשות המקרקעין הארצית וכפועל יוצא היא מכירה את עולם המיסים ושמאות המקרקעין לפני ולפנים. כשאתם עובדים איתנו אתם מקבלים:
ואם לא מגיע לי? אני עדיין צריך לשלם?
לפני תחילת העבודה עו"ד מדר תבחן את המקרה על מנת לתת הערכה אמיתית לגבי סיכויי ההצלחה.
כמה עולה לשכור את שירותי המשרד?
ובכן, שלח לנו הודעה, נדבר ונחליט ביחד על דרך הפעולה . לשליחת הודעה מהירה - לחץ כאן
מהו מס שבח ומתי צריך לשלם אותו?
מס שבח הוא מס על הרווח שנוצר במכירת נכס מקרקעין. החישוב כולל הפחתת הוצאות מוכרות והתאמה למדד. מדובר במס שיכול להגיע לעשרות או מאות אלפי שקלים – ולכן חשוב מאוד לבדוק מראש את החבות המדויקת בליווי מקצועי.
האם תמיד נצטרך לשלם מס שבח במכירת דירה?
לא. קיימים פטורים והקלות, אך הם מותנים בתנאים מורכבים בחוק. בלי בדיקה מדוקדקת קל מאוד לפספס פטור שמגיע לכם. ליווי משפטי יכול לעשות את כל ההבדל בין תשלום מלא לבין חיסכון משמעותי.
מה ההבדל בין מס שבח למס רכישה?
מס שבח מוטל על המוכר (הרווח מהמכירה), בעוד מס רכישה מוטל על הקונה (ברכישת הנכס). בשני המקרים מדובר בסכומים מהותיים – וניהול נכון של העסקה מראש יכול לצמצם משמעותית את הנטל.
האם ניתן לתכנן מראש עסקה כדי לחסוך במס?
בהחלט כן, וזאת הדרך הנכונה לפעול. תכנון מס נכון, שמבוצע עוד לפני החתימה על העסקה, עשוי לחסוך עשרות ואף מאות אלפי שקלים. כאן נכנס לתמונה הניסיון שלנו – לדעת בדיוק איך לבנות את העסקה כדי למנוע טעויות יקרות.
האם מכירת דירה שקיבלתי בירושה חייבת במס שבח?
ככלל, ניתן לקבל פטור ממס שבח, אך הפטור מותנה בתנאים ברורים: שהמוכר הוא בן/בת זוג, צאצא או בן זוג של צאצא המוריש, ושבמועד פטירתו הייתה למוריש דירת מגורים יחידה – שהוא עצמו היה זכאי למכור בפטור אילו עשה זאת בחייו. יחד עם זאת, לכל כלל יש יוצאים מן הכלל, והפספוס עלול לעלות בעשרות אלפי שקלים. לכן, לפני כל מכירה חשוב להיעזר בעו"ד מומחה שיוודא שהפטור מגיע לכם במלואו.
אילו הוצאות ניתן לנכות בחישוב מס שבח?
שיפוצים, תיווך, שכ"ט עו"ד, מס רכישה, היטלי השבחה, ריבית על משכנתא וכל הוצאה הכרוכה ברכישה / במכירה של הנכס – בכפוף הצגת קבלות.
מה קורה אם אני כבר בעל דירה ורוצה לרכוש דירה נוספת?
תיחשב כבעל "דירה שנייה" ותשלם מס רכישה גבוה יותר. עם זאת, קיימות דרכים לתכנן נכון את העסקה על מנת לצמצם את חבות המס.
האם איחוד או פיצול דירות משפיע על המיסוי?
בהחלט כן. איחוד או פיצול להשפיע בעת ביצוע עסקת מכר/רכישה של הנכס, והמשמעות היא חיוב לא צפוי של עשרות אלפי שקלים. לכן חובה להתייעץ מראש לפני כל מהלך כזה.
מהי שומה עצמית במיסוי מקרקעין?
שומה עצמית היא הדיווח הראשוני לרשות המיסים על עסקה בקשר לגובה החבות במס שבח/רכישה. לאחר מכן הרשות יכולה לאשר או לשנות אותה – לעיתים בצורה שמגדילה משמעותית את החבות. חשוב שעו"ד יכין את הדיווח נכון מלכתחילה וידע להתמודד מול הרשות אם יש מחלוקת.
קריאה נוספת על הגשת השגה על שומת מנהל מיסוי מקרקעין במאמר המלא
האם ניתן לשנות שומה במס שבח או מס רכישה?
כן. ניתן להגיש השגה תוך 30 יום מיום עריכת השומה על ידי מיסוי מקרקעין. ובמקרים חריגים, ניתן להגיש בקשה להארכת מועד עם נימוקים מתאימים. מומלץ להיעזר בעו"ד אשר מתמחה במיסוי מקרקעין.
קריאה נוספת על הגשת השגה על שומת מנהל מיסוי מקרקעין במאמר המלא
מה זה היטל השבחה ומתי משלמים אותו?
זהו תשלום לרשות המקומית על עליית ערך הנכס בעקבות שינוי תב"ע. חל בעת מכירה או מימוש זכויות בנכס.
האם קיימים פטורים מיוחדים במס רכישה?
כן. קיימות הקלות ואף פטורים במס רכישה עבור נכים, קטין נכה, נכי צה"ל, עיוורים, נפגעי פעולות איבה ועולים חדשים. חשוב להתייעץ עם עו"ד המתמחה במיסוי מקרקעין לפני ביצוע פעולה, כדי להבין את התנאים וההגבלות החלים במקרה הספציפי.
מה ההבדל בין דירה יחידה לדירה מזכה במס שבח?
"דירה יחידה" היא הדירה היחידה בבעלותך, בעוד "דירה מזכה" עומדת בתנאים לקבלת פטור ממס שבח.
האם מכירת קרקע שונה ממכירת דירה?
בהחלט כן. הכללים ודרכי החישוב מבחינת מיסוי שונים.
האם הסכם ממון יכול לחסוך בעתיד?
בהחלט כן. הסכם ממון שנעשה נכון מונע מחלוקות בין בני זוג, ובמקרים רבים גם חוסך מסים בעתיד.
האם כל עורך דין שעוסק בנדל"ן מבין במיסוי מקרקעין?
מיסוי מקרקעין הוא תחום סבוך ודורש התמחות ייחודית. לא כל עו"ד בנדל"ן בקיא ברזי החוק ובהתמודדות מול רשויות המס. זה בדיוק היתרון שלנו – התמחות ממוקדת במיסוי מקרקעין לצד ניסיון מעשי ברשות המיסים.
מתי צריך ייצוג עו"ד בעסקת מקרקעין?
בכל שלב. גם ברכישה וגם במכירה. עסקאות נדל"ן הן מהגדולות שתעשו בחיים – ובלי ליווי מקצועי אתם עלולים לשלם מסים מיותרים או להיחשף לסיכון משפטי. ייעוץ מוקדם וליווי משפטי נכון הם המפתח לעסקה בטוחה ומשתלמת.
בכל מקרה כזה, חשוב להיעזר בעו"ד מומחה
